在台灣領美國退休金可行嗎？定居海外領美國退休金資格、方法&常見問題
在台灣領美國退休金可行嗎？辛勤工作了數十年後，你終於能卸下肩上的重擔，選擇一處最舒心的角落，開啟精彩的「人生下半場」。對許多在美國奮鬥多年的華人來說，台灣不僅有熟悉的家鄉味、便捷的醫療資源，更有著濃濃的人情味。本文將以溫暖且專業的角度，為您剖析如何將這自己在美國數十年份辛勤累積的果實，安穩地帶回台灣，讓您的退休生活有溫度。
一、在台灣領美國退休金可行嗎？
許多長輩最擔心的，就是一旦離開美國境內，原本該領的「社會安全金」（Social Security Benefits）會不會就此中斷？其實，美國聯邦政府對於海外美國公民退休金的給付政策相當開放。不論您是美國公民還是符合資格的綠卡持有人，只要符合特定的工作年限與點數，即便長住台灣，依然享有領取福利的權利。
1. 40個積分的門檻
首先，您必須在美國工作並繳納社會安全稅（Social Security taxes），累積足夠的「工作積分」（Credits）。通常情況下，您需要獲得 40 個點數（約相當於工作 10 年）才能具備領取退休金的基本門檻。對於計畫在台灣領美國退休金的申請者而言，這是第一道關卡，也是確保您晚年財務穩定的基礎。
2. 身分對領取權益的影響
- 美國公民： 只要您具備領取資格，無論在海外居住多久，退休金基本上都能照常領取。
- 非美國公民（如綠卡持有人）： 情況較為複雜。如果您是永久居民，離開美國超過六個月後，給付可能會暫停，除非您符合某些豁免條件。然而，好消息是，美國與許多國家簽有條約，或者您若能證明每六個月回美國待滿 30 天，也能維持領取狀態。但對於想要「長期定居」台灣的非公民，務必詳閱美國社會安全局（SSA）的各項規範。
3. 理性看待退休移居
雖然「葉落歸根」令人嚮往，但務實且客觀地說，美國退休金寄回台灣後，您需要面對匯率波動、當地物價以及美國醫療保險（Medicare）在海外無法使用的限制。這是一場感性與理性的平衡遊戲，我們建議在做出最後決定前，先進行為期三個月的「試住」，感受真實的生活節奏與開銷。畢竟，在台灣領美國退休金雖然可行，但整體的財務安全感來自於對細節的精確掌控。
二、在台灣領美國退休金申請流程
如果您已經決定要在台灣享受退休時光，了解如何申請美國退休金的具體步驟至關重要。這不再是生硬的官僚作業，而是確保您財務流動的生命線。我們將流程細分為以下幾個關鍵步驟：
第一步：確認領取年齡與預計金額
您可以選擇在 62 歲領取（減額給付），或等到「完全退休年齡」（Full Retirement Age, FRA，通常為 66 至 67 歲）領取全額。若延後至 70 歲，金額還會進一步增加。在考慮在台灣領美國退休金時，建議先透過 SSA 官網的「My Social Security」帳戶試算未來的領取金額。
第二步：聯繫 SSA 或 AIT
身在台灣，您不需要飛回美國辦理手續。您可以透過「美國在台協會」（AIT）的聯邦福利署（Federal Benefits Unit）尋求協助。AIT 是您與美國 SSA 之間最重要的橋樑。此外，您也可以利用 SSA 的官方網站進行線上申請，這對於習慣數位操作的退休族來說非常便利。
第三步：選擇收款方式
這是實現美國退休金寄回台灣最關鍵的一環。
- 直接匯款（Direct Deposit）： 這是最推薦的方式。您可以選擇將款項匯入美國境內的銀行帳戶，再利用跨國轉帳回台；或是利用 SSA 提供的國際直接匯款服務（International Direct Deposit），直接匯入台灣指定的銀行外幣帳戶。
- 優點： 安全、準時，避免支票遺失風險，且能減少手續費支出。對於長期在台灣領美國退休金的朋友來說，穩定性是第一考量。
第四步：填寫 SSA 的年度調查問卷
這是許多退休族容易忽略的細節，甚至可能導致給付中斷。為了確保領取人依然符合資格，SSA 會定期寄發調查問卷（如 SSA-7161 或 SSA-7162 表格）給居住在海外的受益人。這份問卷必須及時填寫並寄回，否則您的福利將被暫停。這就是所謂的「生存證明」，是維持在台灣領美國退休金權利的必要動作。我們懂您的顧慮，擔心地址更動收不到信，因此建議務必向 SSA 更新您在台灣的最新通訊地址。
表 1：申請美國退休金所需文件清單
| 文件類別 | 說明 | 備註 |
|---|---|---|
| 社會安全號碼 (SSN) | 您的個人納稅與福利紀錄代碼 | 必備，若遺失需先申請補發 |
| 出生證明/護照 | 證明您的年齡與國籍身分 | 正本或經 AIT 認證的影本 |
| W-2 表格或稅表 | 最近一至兩年的美國報稅紀錄 | 確保工作點數計算正確 |
| 銀行帳戶資訊 | 包含 Routing Number 與 Account Number | 若選擇直匯台灣需提供 Swift Code |
| 婚姻證明 (若適用) | 申請配偶福利或遺族福利時需提供 | 涉及衍生福利的領取權利 |
三、海外可領取美國退休金國家有哪些？
美國社會安全局將世界各國分為幾類。大多數國家（包括台灣）都屬於可以自由領取的區域，這讓在台灣領美國退休金變得非常便利。
- 不受限制的國家： 絕大多數自由貿易國家，包括台灣、日本、韓國、加拿大、英國及歐盟各國。在這些國家，海外美國公民退休金的發放幾乎沒有障礙，資金撥付流程透明。
- 受限制的國家： 由於外交制裁或安全因素，SSA 目前禁止將退休金匯往古巴、北韓。如果您居住在這些地方，福利金會被扣留，直到您離開該國為止。
- 特定條約國家： 美國與約 30 個國家簽署了「社會安全總括協議」（Totalization Agreements），旨在避免雙重課稅。雖然台灣目前未在此協議名單中，但依然屬於可以正常領取退休金的地區。
| 奧地利 | 匈牙利 | 波蘭 |
| 比利時 | 冰島 | 葡萄牙 |
| 巴西 | 愛爾蘭 | 斯洛伐克共和國 |
| 加拿大 | 以色列 | 斯洛維尼亞 |
| 智利 | 義大利 | 西班牙 |
| 捷克共和國 | 日本 | 瑞典 |
| 芬蘭 | 韓國（南） | 瑞士 |
| 法國 | 盧森堡 | 英國 |
| 德國 | 荷蘭 | 烏拉圭 |
| 希臘 | 挪威 |
只要您身處以上表格中的國家，都可以正常領取美國退休金。對於計畫在多國旅居的退休族來說，了解在台灣領美國退休金的便利性是極大的優勢。台灣的金融體系健全，與美國銀行的通匯管道非常成熟。這意味著，無論您是選擇直接匯入台灣銀行帳戶，還是先留在美國帳戶視匯率再轉匯，都有多元的彈性選擇。
四、財務與稅務必須關注的三點！
當您規劃在台灣領美國退休金時，這涉及了台美兩地的稅務法規。身為一名體貼且專業的理財顧問，我們必須提醒您關注以下重點：
1. 美國聯邦稅務義務
許多人常問：美國退休金要報稅嗎？答案是：視情況而定。若您是美國公民或稅務居民（Green Card Holder），無論您身在何處，您的全球所得（包括退休金）都必須向美國國稅局（IRS）申報。雖然部分退休金可能免稅，但如果您的總收入超過門檻，退休金的 50% 至 85% 可能需要繳納聯邦稅。
2. 台灣的海外所得課稅
台灣對於「海外所得」有申報門檻。如果您的美國退休金與其他海外所得總和超過 100 萬台幣，即需申報；若基本所得額超過 670 萬台幣，則可能面臨課稅問題。在安排在台灣領美國退休金的現金流時，這點務必請台灣會計師評估。
3. 非公民的30%扣繳風險
如果您是非美國公民且居住在海外，SSA 可能會根據稅務條約自動預扣 30% 的聯邦稅。由於台灣與美國目前缺乏正式的所得稅協定，這項預扣可能會直接影響您的實際購買力。這也是為什麼在規劃在台灣領美國退休金時，身分確認如此關鍵。
表 2：旅居海外 vs. 美國境內領取福利差異比較
| 比較項目 | 居住在美國境內 | 定居於台灣 |
|---|---|---|
| 領取資格 | 只要符合 40 積分即可 | 公民不受限；非公民有 6 個月離境規定 |
| 醫療保險 (Medicare) | 可使用 Part A & B 支付醫療費 | 海外無法使用，需另購台灣健保 |
| 領取方式 | 美國境內帳戶直匯 | 跨國轉匯或國際直匯台灣帳戶 |
| 生存確認程序 | 通常無須主動提供 | 需定期寄回 SSA-7161/7162 調查問卷 |
| 稅務申報 (IRS) | 依年度總收入申報 1040 | 需注意海外所得稅額抵免與潛在扣繳 |
五、常見問題 (FAQ)
在協助許多長輩規劃回台定居的過程中，我們收集了幾個最頻繁被問到的核心問題。這些內容能幫助您在考慮在台灣領美國退休金時，少走許多彎路。
Q1：我搬回台灣後，Medicare (聯邦醫療保險) 還有效嗎？
這是最令退休族揪心的問題。專業且客觀地說，Medicare 的福利僅限於美國境內。當您選擇在台灣領美國退休金時，雖然每個月可能仍需支付 Medicare Part B 的保費（若您未主動取消），但您在台灣看病時是無法申報 Medicare 的。幸運的是，台灣擁有優質的全民健保（NHI），其成本相對低廉，是您在台灣最堅強的後盾。
Q2：如果我的配偶從未在美國工作，他在台灣能領我的退休金嗎？
是的。如果您符合領取資格，您的配偶（即使未曾工作過）在達到領取年齡後，通常可以申請領取金額約為您 50% 的「配偶福利」。這項規定對於在台灣領美國退休金的家庭來說，是一筆不小的生活補貼。
Q3：美國退休金要報稅嗎？我在台灣已經繳過稅了怎麼辦？
美國採取全球徵稅制。雖然台美之間缺乏正式稅收協定，但您可以使用「外國稅收抵免」（Foreign Tax Credit, Form 1116）來避免雙重課稅。如果您在台灣已經針對這筆收入繳稅，可以抵扣美國的稅額。建議尋求具備跨境背景的專業人士協助，優化您的財務分配。
Q4：若我遺失了 SSA 寄來的調查問卷該怎麼辦？
千萬別掉以輕心！如果 SSA 在規定時間內未收到問卷，他們會果斷停止發放。如果您發現問卷遺失，應立即連繫 AIT 聯邦福利署，請求補發。
Q5：匯率波動會讓我的退休金大幅縮水嗎？
美國退休金寄回台灣時，確實會面臨美元與台幣之間的匯率風險。如果美金走弱，您在台灣的實質購買力可能會下降。建議在財務規劃時預留 10-15% 的緩衝空間，或是分批將款項兌換成台幣，以平攤長期匯率成本。這也是長期在台灣領美國退休金必須具備的風險意識。
延伸閱讀
附錄
1.請問我是美國公民，退休住在台灣，如何辦理可領美國社安金Facebook · 美國稅務
2.美國退休金制度中華民國退休基金協會
3.定居海外如何領美國社保金？一文詳解Happy 50 Plus
