2026 台灣如何申請美國退休金？台灣人申請、年齡、文件

美國社會安全制度是美國聯邦政府針對退休、殘疾與生存者的社會保險制度，多數在美國工作繳納 FICA 稅的勞工都可累積保險點數。對台灣人來說，只要符合一定的繳稅季點與工作年資，不論目前居住在台灣、美國或第三地，都能向美國社會安全局請領這筆給付。

一、美國退休金的制度本質與給付來源

美國退休金制度與台灣的勞保老年給付、勞工退休金不同，它是一個由美國聯邦政府統籌、以工作者繳納的社會安全稅（FICA, Federal Insurance Contributions Act）為主要財源的社會保險制度。SSA 是聯邦政府的獨立機關，依《社會安全法》（Social Security Act）核發三類給付：退休（Retirement）、殘疾（Disability）與生存者（Survivors）。其中退休給付就是俗稱的美國退休金。

與商業年金（Annuity）不同，退休金的金額是依據工作者一生中最高 35 年的平均指數化月收入計算（PIA, Primary Insurance Amount），不是依帳戶餘額。這個制度讓它具備一定的「社會保險」性質——低中收入者的給付替代率較高，高收入者則有課稅上限的限制。

這個制度對台灣人的意義在於：許多在 1980 年代以後赴美工作、留學後留下就業、或是為美國公司跨國派駐而繳納 FICA 稅的台灣民眾，繳了幾十年的稅，回台後卻不一定知道這筆給付其實可以申請。SSA 資料顯示，全球約有 70 萬居住海外的美國退休給付受益人，其中亞太地區占了相當比例。

二、台灣如何申請美國退休金？台灣人申請美國退休金的資格條件

1 工作季點（Work Credits）的 40 點規定

申請美國退休金的最低資格是「40 個工作季點」（40 Work Credits）。工作季點是 SSA 用來衡量你繳納社會安全稅時間長度的方式，每季最多累積 4 點，每年最多 4 點，因此 40 點相當於至少 10 年的全職工作紀錄。

注意：2026 年的工作季點收入門檻依 SSA 公告：每季需達到 USD 1,810 元才能取得該季的 1 點，全年最多 4 點。也就是說，年收入 USD 7,240 元即可拿滿當年 4 點。這個數字每年會依全國平均薪資成長率小幅調整。

40 點只是最低門檻。要注意的是，實際給付金額要看你最高 35 年的平均指數化月收入，繳稅年資越長、收入越高，退休金越多。如果你只繳了 10 年（剛好 40 點），其餘 25 年填 0，PIA 會被嚴重稀釋。

2 年齡限制：62 歲、FRA、70 歲三個關鍵節點

美國退休金的領取年齡設計成「彈性區間」結構，這點與台灣勞保強制 65 歲不同：

FRA 對台灣民眾特別重要，因為依出生年份不同，FRA 可能是 66 歲、66 歲 4 個月、66 歲 8 個月、66 歲 10 個月、67 歲五種之一。SSA 線上試算工具可以依你的出生年月日給出精確值。

3 美國公民、綠卡、工作簽證者皆可申請

資格並不限定美國公民身分。依《社會安全法》Section 202 與 CFR 20 §404.1305，符合下列任一身分者都可請領：

• 美國公民
• 合法永久居民（綠卡持有者）
• 持有 E-1、E-2、E-3、H-1B、L-1、O-1、P-1 等工作簽證期間的工作紀錄
• F-1、J-1 學生簽證期間若受雇並繳納 FICA，部分紀錄可採計

重要的是，請領當下的國籍與居住地，不會追溯取消過去累積的保險點數。即使你已放棄綠卡、回台定居多年，只要 40 點在身，請領權利仍然有效。

三、2026 年台灣人申請美國退休金給付金額試算

SSA 公布的 2026 年退休給付調整幅度依 COLA（Cost-of-Living Adjustment）公告確定。以下是依「2026 年平均工資成長情境」的試算（非 SSA 保證值，僅作概念理解）：

查詢個人化試算：SSA 官方的「my Social Security」帳號可以即時顯示你目前已累積的季點、最高 35 年實際數字與各領取年齡對應的 PIA 估算。建議在申請前先登入查驗。

四、台灣如何申請美國退休金？申請前需要準備的文件清單

SSA 對居住在海外的申請人提供三種主要申請管道：my Social Security 線上系統、美國大使館與領事館的 Federal Benefits Unit（FBU）面談，以及紙本郵寄。準備文件時，請依下列清單事先備妥。

五、台灣如何申請美國退休金？線上申請 完整步驟

1.建立 my Social Security 帳號

到 ssa.gov/myaccount 點選「Sign In or Create an Account」。第一次使用需輸入個人資料（姓名、出生日期、SSN、地址、聯絡電話）並設定雙因素登入（My + 簡訊或 My + 電子郵件）。建立後可隨時查看目前已累積的工作季點、收入紀錄與給付試算。

2.啟動退休給付申請

登入後於首頁選單點選「Retirement」，系統會帶出四步驟問卷：

1. 選擇預定領取日期——最早 62 歲生日當月，最晚可回溯到 6 個月前。
2. 確認個人資料——姓名、SSN、出生地、父母姓名（防冒用身分）。
3. 回答安全問題——如是否曾有其他名字、是否曾收到 SSA 函件等。
4. 選擇付款方式——美國境內帳戶或國際匯款帳戶（詳見系列文章「海外領取與匯款流程」）。

3.送出申請與後續追蹤

送出後 SSA 會在 my Social Security 後台顯示申請編號，通常 2 至 6 週內會寄出書面接獲通知信（Notice of Award）或要求補件（Development Letter）。如有補件需求，可透過美國在台協會（AIT）辦理文件公證後郵寄至 SSA 海外作業中心。

經驗模式。實務上，居住海外的台灣人若全程線上申請，部分案件會在 90 天內完成初核；複雜案件（如曾有跨國婚姻、曾用不同 SSN 報稅）可能延長至 6 個月，建議提早半年開始準備。

六、非線上管道：美國在台協會與 FBU 面談

若無法或不熟悉線上申請，SSA 在亞太地區設有 Federal Benefits Unit（FBU），負責處理該區的海外申請案件。駐點包括東京、首爾、馬尼拉等，台灣民眾可循以下方式辦理：

1. 聯繫 SSA 國際辦公室（Office of Earnings & International Operations, OEIO），電話 +1-410-965-2355。
2. 由本人或受託人至美國在台協會（AIT）辦理文件認證。
3. 將申請表（Form SSA-7001 海外退休給付申請表）連同證件寄至 SSA 海外作業中心。

此管道的缺點是處理時間較長（常見 3 至 9 個月），優點是可在中文環境完成大部分手續。

七、台灣人常見的申請錯誤與避免方式

1.以為 SSN 不能在海外使用

錯誤。SSN 是你個人的終身識別碼，與你目前住在哪裡無關。即使你放棄了綠卡、回到台灣多年，SSN 與其累積的 40 季點仍然有效。

2.以為領了台灣勞保就不能領美國退休金

錯誤。台灣勞保老年給付與美國退休金是兩個獨立的社會保險制度，雙邊沒有互斥條款，可以同時領取。

3.沒在工作滿 10 年就放棄申請

即使你只有 40 點，仍然有請領權。雖然金額可能偏低，但仍是合法權利，建議申請並用於補充退休生活。

4.漏報工作年資

許多在 1980、1990 年代赴美的台灣民眾，最初幾年使用 ITIN 或個人報稅，後續才取得 SSN。SSA 在合併工作紀錄時可能漏掉 ITIN 期間。建議向 SSA 申請 Earnings Record（詳細收入紀錄）核對，缺漏時可提出 Form SSA-7001 補件。